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    第一條 為強(qiáng)化北京金自天正智能控制股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱：公司）董事會(huì)審計(jì)
    委員會(huì)的決策功能，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，確保董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)年度審計(jì)工作的有效監(jiān)督，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所關(guān)于上市公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)的相關(guān)規(guī)定，特制定本規(guī)程。
    第二條 審計(jì)委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，委員會(huì)形成的決議和意見(jiàn)需提交董事會(huì)審議。
    第三條 審計(jì)委員會(huì)在公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)過(guò)程中，應(yīng)履行如下主要職責(zé)：（一）
    協(xié)調(diào)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作時(shí)間安排；（二）審核公司年度財(cái)務(wù)信息及會(huì)計(jì)報(bào)表；（三）監(jiān)督會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司年度審計(jì)的實(shí)施；（四）對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作情況進(jìn)行評(píng)估總結(jié)；（五）提議聘請(qǐng)或改聘外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所等規(guī)定的其他職責(zé)。
    第四條 公司及會(huì)計(jì)師事務(wù)所向?qū)徲?jì)委員會(huì)提供的審計(jì)證據(jù)應(yīng)當(dāng)具備充分性、相關(guān)性和可靠性。
    第五條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)根據(jù)公司年度報(bào)告披露時(shí)間安排以及實(shí)際情況，與會(huì)計(jì)師事務(wù)所共同協(xié)商確定年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)時(shí)間。
    第六條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)在為公司提供年報(bào)審計(jì)的會(huì)計(jì)師（以下簡(jiǎn)稱“年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師”）進(jìn)場(chǎng)前審閱公司編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書(shū)面意見(jiàn)。
    第七條 年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)后，審計(jì)委應(yīng)加強(qiáng)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的溝通，在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見(jiàn)后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書(shū)面意見(jiàn)。
    第八條 在審計(jì)報(bào)告正式出具以前，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所在約定的時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告，并以書(shū)面意見(jiàn)形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果，并由審計(jì)委員會(huì)主任委員和年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字確認(rèn)。
    第九條 年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告完成后，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)召開(kāi)會(huì)議進(jìn)行表決，形成決議后提交董事會(huì)審議。
    第十條 在向董事會(huì)提交財(cái)務(wù)報(bào)告的同時(shí)，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)向董事會(huì)提交會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的決議。
    第十一條 審計(jì)委員會(huì)必須重點(diǎn)關(guān)注公司在年報(bào)審計(jì)期間發(fā)生改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情形。公司原則上不得在年報(bào)審計(jì)期間改聘年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所，如確需改聘，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)約見(jiàn)前任和擬改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)雙方的執(zhí)業(yè)質(zhì)量做出合理評(píng)價(jià)，并在對(duì)公司改聘理由的充分性做出判斷的基礎(chǔ)上，表示意見(jiàn)，經(jīng)董事會(huì)決議通過(guò)后，召開(kāi)股東大會(huì)做出決議，并通知被改聘的會(huì)計(jì)師事務(wù)所參會(huì)，在股東大會(huì)上陳述自己的意見(jiàn)。公司應(yīng)充分披露股東大會(huì)決議及被改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的陳述意見(jiàn)。
    第十二條 審計(jì)委員會(huì)在續(xù)聘下一年度年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所時(shí)，應(yīng)對(duì)年審會(huì)計(jì)師完成本年度審計(jì)工作情況及其執(zhí)業(yè)質(zhì)量做出全面客觀的評(píng)價(jià)，達(dá)成肯定性意見(jiàn)后，提交董事會(huì)通過(guò)并召開(kāi)股東大會(huì)決議；形成否定性意見(jiàn)的，應(yīng)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所。
    第十三條 審計(jì)委員會(huì)在改聘下一年度年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所時(shí)，應(yīng)通過(guò)見(jiàn)面溝通的方式對(duì)前任和擬改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行全面了解和恰當(dāng)評(píng)價(jià)，形成意見(jiàn)后提交董事會(huì)決議，并召開(kāi)股東大會(huì)審議。
    第十四條 上述審計(jì)委員會(huì)的溝通情況、評(píng)估意見(jiàn)及建議需形成書(shū)面記錄并由相關(guān)當(dāng)事人簽字，在股東大會(huì)決議披露后三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告公司注冊(cè)地證監(jiān)局。
    第十五條 審計(jì)委員會(huì)在公司年度審計(jì)過(guò)程中，應(yīng)督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所及相關(guān)人員履行保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。
     第十六條 公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)審計(jì)委員會(huì)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所的溝通，并負(fù)責(zé)相關(guān)會(huì)議的召集及組織，積極為審計(jì)委員會(huì)履行上述職責(zé)創(chuàng)造必要的條件。
    第十七條 本工作規(guī)程自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)行。
    第十八條 本工作規(guī)程由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制定并解釋。
                                             北京金自天正智能控制股份有限公司董事會(huì)
                                                       2009年4月1日