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第二條 本辦法所稱的對(duì)外投資是指公司為獲取未來收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、 股權(quán)、以及經(jīng)評(píng)估后的實(shí)物或無形資產(chǎn)作價(jià)出資，對(duì)外進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。
第三條 按照投資期限的長短,公司對(duì)外投資分為短期投資和長期投資.短期投資主要指公司購入的能隨時(shí)變現(xiàn)且持有時(shí)間不超過一年(含)的投資,包括 各種股票,債券,基金等;長期投資主要指投資期限超過一年,不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種投資,包括債券投資,股權(quán)投資和其他投資等.包括但不限于下列類型:
(一)公司獨(dú)立興辦的公司或獨(dú)立出資的經(jīng)營項(xiàng)目;
(二)公司出資與其他境內(nèi)外獨(dú)立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司或開發(fā)項(xiàng)目;
(三)參股其他境內(nèi)外獨(dú)立法人實(shí)體;
(四)經(jīng)營資產(chǎn)出租,委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營、控股子公司 。
第四條 公司對(duì)外投資的原則：
  (一) 遵守國家法律、法規(guī)，符合公司章程；
   (二) 符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；
    (三) 增強(qiáng)公司的競爭能力；
    (四) 培育新的利潤增長點(diǎn)。
  第五條 本辦法適用于公司及其所屬全資子公司、控股子公司（以下稱子公司）的一切對(duì)外投資行為。
             第二章 對(duì)外投資的審批權(quán)限
 第六條 公司對(duì)外投資實(shí)行專業(yè)管理和逐級(jí)審批制度。
 第七條 公司對(duì)外投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》及其他相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。
             第三章 對(duì)外投資的組織管理機(jī)構(gòu)
第八條 公司股東大會(huì)、董事會(huì)為公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)，各自在其權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)公司的對(duì)外投資做出決策，其他任何部門和個(gè)人無權(quán)做出對(duì)外投資的決定。
第九條 公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)為公司董事會(huì)的專門議事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織對(duì)外投資項(xiàng)目的分析和研究，為決策提供建議。
第十條 董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)下設(shè)投資評(píng)審小組，由總經(jīng)理任組長?？偨?jīng)理是公司對(duì)外投資實(shí)施的主要責(zé)任人，主要負(fù)責(zé)對(duì)新項(xiàng)目實(shí)施的人、財(cái)、物進(jìn)行計(jì)劃、組織、監(jiān)控，并應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)匯報(bào)投資進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等，以利于董事會(huì)及股東大會(huì)及時(shí)對(duì)投資做出修訂?？偨?jīng)理可組織成立項(xiàng)目實(shí)施小組，負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目的任務(wù)執(zhí)行和具體實(shí)施。公司建立項(xiàng)目實(shí)施小組的問責(zé)機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施小組的工作情況進(jìn)行跟進(jìn)和考核。
第十一條 公司企業(yè)管理部為公司對(duì)外投資管理部門，負(fù)責(zé)配合投資評(píng)審小組對(duì)新的投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，提出投資建議，并負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)交易、公司重大資產(chǎn)重組等重大活動(dòng)進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)管，負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等法律文件的起草與審核工作。
第十二條 公司戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、企業(yè)管理部、子公司的主管人員對(duì)新的投資項(xiàng)目進(jìn)行信息收集、整理和初步評(píng)估，經(jīng)篩選后建立項(xiàng)目庫，提出投資建議；公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)將公司對(duì)外投資預(yù)算納入公司整體經(jīng)營預(yù)算體系，并協(xié)同企業(yè)管理部辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開戶、出資證明文件管理等工作。
            第四章 對(duì)外投資的決策管理
    第一節(jié) 短期投資
第十三條 公司短期投資決策程序：
1、對(duì)外投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目投資建議進(jìn)行預(yù)選投資機(jī)會(huì)和投資對(duì)象，根據(jù)投資對(duì)象的贏利能力編制短期投資計(jì)劃；
2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供公司資金流量狀況表；
3、短期投資計(jì)劃按審批權(quán)限履行審批程序后實(shí)施。
第十四條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按照短期投資類別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息、購進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。
第十五條 涉及證券投資的，必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金、財(cái)務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨(dú)接觸投資資產(chǎn)，對(duì)任何的投資資產(chǎn)的存入或取出，必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。
第十六條 公司購入的短期有價(jià)證券必須在購入的當(dāng)日記入公司名下。
第十七條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期與董事會(huì)辦公室核對(duì)證券投資資金的使用及結(jié)存情況，應(yīng)將收到的利息、股利及時(shí)入賬。
第二節(jié) 長期投資
第十八條 投資評(píng)審小組對(duì)適時(shí)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，提出投資建議，經(jīng)公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)初審批準(zhǔn)后報(bào)董事會(huì)審議，董事會(huì)根據(jù)相關(guān)權(quán)限履行審批程序，超出董事會(huì)權(quán)限的，提交股東大會(huì)審議。
第十九條 已批準(zhǔn)實(shí)施的對(duì)外投資項(xiàng)目，應(yīng)由董事會(huì)授權(quán)公司相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施。
第二十條 公司經(jīng)營管理班子負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目的運(yùn)作及其經(jīng)營管理。
第二十一條 長期投資項(xiàng)目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司律師審核，并經(jīng)授權(quán)的決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后方可對(duì)外正式簽署。
第二十二條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)協(xié)同被授權(quán)部門和人員，按長期投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實(shí)物或無形資產(chǎn)。投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續(xù)，并經(jīng)實(shí)物使用部門和管理部門同意。
第二十三條 對(duì)于重大投資項(xiàng)目可聘請(qǐng)專家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性分析論證。
第二十四條 企業(yè)管理部根據(jù)公司所確定的投資項(xiàng)目，相應(yīng)編制實(shí)施投資建設(shè)開發(fā)計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與控制，參與投資項(xiàng)目審計(jì)、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評(píng)價(jià)與總結(jié)。
第二十五條 公司財(cái)務(wù)部對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作各方情況、經(jīng)營狀況、存在問題和建議等每季度匯制報(bào)表，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。項(xiàng)目在投資建設(shè)執(zhí)行過程中，可根據(jù)實(shí)施情況的變化合理調(diào)整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
第二十六條 公司監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)部、監(jiān)察審計(jì)部應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見，對(duì)重大問題提出專項(xiàng)報(bào)告，提請(qǐng)項(xiàng)目投資審批機(jī)構(gòu)討論處理。
            第五章 對(duì)外投資的轉(zhuǎn)讓與收回
第二十七條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對(duì)外投資：
1、按照公司章程規(guī)定，該投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營期滿；
2、由于投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營不善，無法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)；
3、由于發(fā)生不可抗拒力而使項(xiàng)目（企業(yè)）無法繼續(xù)經(jīng)營；
4、合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)；
第二十八條 發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：
1、投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的；
2、投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的；
3、由于自身經(jīng)營資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；
4、本公司認(rèn)為有必要的其他情形。
第二十九條 投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定辦理。處置對(duì)外投資的行為必須符合國家有關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。
第三十條 批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的權(quán)限相同。
第三十一條 企業(yè)管理部負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評(píng)估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。
           第六章 對(duì)外投資的人事管理
第三十二條 公司對(duì)外投資組建合作、合資公司，應(yīng)對(duì)新設(shè)公司派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事、監(jiān)事，參與和監(jiān)督影響新設(shè)公司的運(yùn)營決策。
第三十三條 對(duì)于對(duì)外投資組建的子公司，公司應(yīng)派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事長，并派出相應(yīng)的經(jīng)營管理人員（包括財(cái)務(wù)總監(jiān)）。對(duì)參股公司派出股權(quán)代表，負(fù)責(zé)對(duì)出資的利益維護(hù)。
第三十四條 派出人員應(yīng)按照《公司法》和被投資公司的《公司章程》的規(guī)定切實(shí)履行職責(zé)，在新設(shè)公司的經(jīng)營管理活動(dòng)中維護(hù)公司利益，實(shí)現(xiàn)公司投資的保值、增值。公司委派出任投資單位董事的有關(guān)人員，通過參加董事會(huì)會(huì)議等形式，獲取更多的投資單位的信息，應(yīng)及時(shí)向公司匯報(bào)投資情況。
派出人員每年應(yīng)與公司簽訂責(zé)任書，接受公司下達(dá)的考核指標(biāo)，并向公司提交年度述職報(bào)告，接受公司的檢查。
           第七章 對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理及審計(jì)
第三十五條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司的對(duì)外投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財(cái)務(wù)記錄，進(jìn)行詳盡的會(huì)計(jì)核算，按每個(gè)投資項(xiàng)目分別建立明細(xì)賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。對(duì)外投資的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
第三十六條 長期對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要，取得被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)告，以便對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護(hù)公司的權(quán)益，確保公司利益不受損害。
第三十七條 公司在每年度末對(duì)長、短期投資進(jìn)行全面檢查。對(duì)子公司進(jìn)行定期或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。
第三十八條 公司子公司的會(huì)計(jì)核算方法和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。
第三十九條 公司子公司應(yīng)每月向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并按照公司編制合并報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料。
第四十條 公司可向子公司委派財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)其任職公司財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性、合法性進(jìn)行監(jiān)督。
第四十一條 對(duì)公司所有的投資資產(chǎn)，應(yīng)由內(nèi)部審計(jì)人員或不參與投資業(yè)務(wù)的其他人員進(jìn)行定期盤點(diǎn)或與委托保管機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，檢查其是否為本公司所擁有，并將盤點(diǎn)記錄與賬面記錄相互核對(duì)以確認(rèn)賬實(shí)的一致性。
           第八章 重大事項(xiàng)報(bào)告及信息披露
第四十二條 公司對(duì)外投資應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》等的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
第四十三條 子公司須遵循公司信息披露事務(wù)管理辦法。公司對(duì)子公司所有信息享有知情權(quán)。
第四十四條 子公司提供的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整并在第一時(shí)間報(bào)送公司，以便董事會(huì)秘書及時(shí)對(duì)外披露。
第四十五條 子公司對(duì)以下重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事長、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書：
1、收購和出售資產(chǎn)行為；
2、對(duì)外投資行為；
3、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；
4、重要合同（借貸、委托經(jīng)營、委托理財(cái)、贈(zèng)與、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；
5、大額銀行退票；
6、重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；
7、遭受重大損失；
8、重大行政處罰；
9、上海證券交易所《股票上市規(guī)則》、《公司信息披露事務(wù)管理辦法》等規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第四十六條 子公司董事會(huì)必須依照公司《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》的要求，制定專人作為聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)子公司信息披露事宜和與公司董事會(huì)秘書在信息上的溝通。
             第九章 附則
2011年3月16日